Как узнать доходы чужого ип


Проверить официальный доход можно через «Личный кабинет»


Дата публикации: 19.08.2014 09:49 (архив) гарантировано право работника на получение своевременно и в полном объеме заработной платы. Однако на практике некоторые работодатели нарушают права работников, выплачивая часть заработка неофициально и не перечисляя с таких сумм в бюджет налог на доходы физических лиц. Получая заработную плату «в конверте», работник лишается гарантированного размера заработной платы и оплачиваемого отпуска, в том числе по беременности и родам, права на оплату в полном объеме листка нетрудоспособности и ряда других социальных гарантий.

От размера официальной заработной платы напрямую зависит и размер будущей пенсии. Бывают случаи, когда работники полностью уверены, что их заработная плата выплачивается официально.

Однако при оформлении, например, пенсии, оказывается, что их пенсионные накопления за период работы в той или иной организации, равны нулю.

Нормами налогового законодательства закреплена обязанность за работодателем ежегодно представлять в налоговый орган сведения о суммах выплаченного работникам дохода и удержанного налога.

Проконтролировать сумму полученного дохода и удержанного с него налога, позволяет .

Сервис размещен на официальном сайте ФНС России () в разделе . В поиск сведений о доходах физических лиц осуществляется автоматически при входе в соответствующий подраздел без предварительного запроса пользователя. В настоящее время доступно получение сведений о справках по форме 2-НДФЛ за три предыдущих налоговых периода — 2011, 2012 и 2013 годы.
В настоящее время доступно получение сведений о справках по форме 2-НДФЛ за три предыдущих налоговых периода — 2011, 2012 и 2013 годы. Если сумма дохода, отраженного в справке 2-НДФЛ, не соответствует сумме полученной заработной платы, это может означать, что работодатель часть заработной платы выплачивает не официально.

Получить доступ к можно в любой инспекции, независимо от места постановки на учет. При обращении в инспекцию по месту жительства при себе необходимо иметь паспорт.

При обращении в иные инспекции — паспорт и оригинал или копию свидетельства о постановке на учет физического лица (свидетельство о присвоении ИНН). Сообщить о выплате неофициальной заработной платы можно по республики или посредством направления письменного сообщения почтой.

Также есть возможность обратиться в налоговый орган в электронном виде с помощью сайта ФНС России (), воспользовавшись сервисом .
Поделиться:

Как узнать доход ИП — для банка, ИФНС, расчета взносов

Он отражается в декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением УСН в строках (113) или (213).

Доход предпринимателей, производителей сельскохозяйственной продукции, перешедших на уплату единого сельскохозяйственного налога (ЕСХН), складывается из выручки от реализации и внереализационных доходов (п. 1 ст. 346.5). При этой системе налогообложения, все операции признаются кассовым методом, т.

1 ст. 346.5). При этой системе налогообложения, все операции признаются кассовым методом, т. е. в момент зачисления денежных средств в кассу индивидуального предпринимателя или на его расчётный счёт ( НК РФ).

Доход, который был ими получен, равен итоговому значению графы 4 КУДиР для ИП уплачивающих сельскохозяйственный .

Прямого ответа на вопрос о том, как узнать доход ИП, перешедшего на ЕНДВ, законодательство, к сожалению, не дает. Его можно попробовать подтвердить на основе оборотов по расчетному счету или по кассовым отчетам.

Для целей налогового учета используется другое понятие – вмененный доход.

В соответствии со ст. 346.29 НК РФ его размер за 1 месяц равен: (базовая доходность х физ. показатель х К1 х К2) х КД/КД1 К1 и К2 — корректирующие коэффициенты, КД — количество дней в месяце, КД1- число отработанных дней за месяц.

Общий вмененный доход ИП за квартал равен сумме доходов от всех видов деятельности, переведённых на ЕНВД за этот квартал. Годовой доход ИП равен сумме доходов от всех видов деятельности, которые велись на ЕНВД в течение года. Внимание! Согласно НК РФ при расчете величины страховых взносов предприниматели, перешедшие на ЕНВД, учитывают именно вмененный доход, который указывается в строке (100) раздела 2 декларации по ЕНВД, которая представляется ежеквартально.

Например: ИП Москвин П. П. в 2021 г перевел на ЕНВД деятельность кафе с площадью торгового зала 70 кв.

м. Базовая доходность за 1 месяц – 1 000 руб. Его вмененный доход за полный отработанный месяц равен: (70 х 1000) х 1,868 = 130 760 руб. Квартальный и годовой доходы составят: 130 760 х 3 = 392 280 руб.

130 760 х 12 = 1 569 120 руб. Доход

Налог на профессиональный доход: «шпаргалка» для ИП в вопросах и ответах

В своих многочисленных письмах Минфин России пояснял, что при осуществлении предпринимательской деятельности ИП самостоятельно выбирает оптимальный для себя налоговый режим и в добровольном порядке может перейти на него (письма Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России , , , ).

Сориентироваться в многообразии режимов налогообложения и выбрать среди них наиболее выгодный режим поможет подготовленная экспертами компании «Гарант» .

При каких условиях ИП могут применять НПД? Применять НПД разрешено только тем ИП, которые ведут деятельность без наемных работников по трудовым договорам и получают доход от самостоятельного ведения этой деятельности или использования имущества (). Применение НПД невозможно при совмещении его с применением других специальных налоговых режимов или ведении предпринимательской деятельности, доходы от которой облагаются НДФЛ ().

При этом вид деятельности, условия ее осуществления и сумма дохода не должны подпадать под перечень исключений, указанных в и . Какие платежи для ИП заменяет НПД? НПД заменяет: НДФЛ с тех доходов, которые облагаются НПД; НДС, за исключением НДС при ввозе товаров на территорию РФ; фиксированные страховые взносы (, ).

Освобождаются ли ИП, применяющие НПД, от исполнения обязанностей налогового агента? Нет, применение спецрежима не является основанием для освобождения от исполнения обязанностей налогового агента, установленных законодательством РФ о налогах и сборах (). Какие налоговые ставки предусмотрены в рамках НПД?

4% – при расчете налога с продаж российским и иностранным физлицам, 6% – при расчете налога с продаж российским и иностранным организациям и ИП (). Какой налоговый период установлен по НПД? Налоговым периодом считается календарный месяц.

При этом первым налоговым периодом признается период времени со дня постановки на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика до конца календарного месяца, следующего за месяцем, в котором произведена постановка на учет.

При снятии с учета последним

Разбор и реальные примеры проверок предпринимателей

Под контроль фондов попадают все ИП с наемным персоналом.Для камеральной проверки не нужно какое либо специальное решение. Такая проверка начинается по умолчанию в ответ на тот или иной отчет от ИП.Получить выездную проверку, по одному или сразу нескольким налогам, еще надо умудриться. Проводится она по решению руководителя инспекции или его заместителя.

Как правило — на территории, в помещении налогоплательщика.Риски выездной можно оценить самостоятельно по ряду формальных критериев.

Это среднеотраслевые показатели налоговой нагрузки.

В начале мая ФНС разместила свежие данные — за прошедший 2020 год. Смотрите цифры на подсайте «» в разделе . Там же — показатели рентабельности продаж и активов. Все данные представлены по видам экономической деятельности.Отклонение уровня налоговой нагрузки от ее среднего уровня в конкретной отрасли — один из критериев самостоятельной оценки налоговых рисков.

Все данные представлены по видам экономической деятельности.Отклонение уровня налоговой нагрузки от ее среднего уровня в конкретной отрасли — один из критериев самостоятельной оценки налоговых рисков. Если в значениях большой разброс или резкие скачки в любую сторону, риск выездной проверки значительно увеличивается.Основное внимание традиционно к НДС, возможному дроблению бизнеса и зарплатным налогам.Надо ли бояться выездной проверки от ФНС «маленьким» ИП, с незначительным оборотом?

Вряд ли. При условии, что предприниматель — добросовестный: платит все положенные налоги в срок и вовремя отчитывается. И тут встает самый острый вопрос — каких предпринимателей считать «маленькими»? В каждом регионе свои ориентиры и мерки.

Нигде они, конечно, в открытом доступе не прописаны.Имеет значение сумма налогов, которую можно доначислить.

Если с ИП нечего взять, доначисления будут смешными (читай: проверка — нерезультативной), то и вероятность выездной проверки стремится к нулю.В первые два года почти все ИП могут работать спокойно. Дело в том, что на выезде инспекторы вправе проверить период, не превышающий три календарных года, предшествующих тому, в котором вынесли решение о проверке.

Дело в том, что на выезде инспекторы вправе проверить период, не превышающий три календарных года, предшествующих тому, в котором вынесли решение о проверке. При этом обычно смотрят сразу два или три года. Поэтому если ИП — новичок, ревизоры точно к нему придут

Как налоговая узнаёт о доходах предпринимателя

Сумма этих подозрительных операций должна превышать 600 тысяч рублей.

Только тогда это может вызвать подозрение банка. Например, если был переведён платёж на эту сумму или выше, банк обязан сообщить об этом в соответствующие органы. Подозрительным считается, если на счёт поступило несколько переводов подряд.

Если налоговая обнаружит, что данный доход был скрыт фирмой или в декларации значится меньшая сумма, это может привести к серьёзным проблемам. Также на основании статьи 86 НК РФ (в которую были внесены изменения в 2014 году), банк обязан оповещать ФНС об открытии банковского счёта физическим лицом. Добросовестным гражданам это ничем не грозит, налоговая, скорее всего, даже не заинтересуется, сколько у вас на этом счету денег.

Но вот если ваша компания попала под подозрение, все счета будут проверяться, особенно новые. Однако банк не оповещает налоговиков обо всех банковских операциях компании.

Лучше даже сказать, практически ни о каких не оповещает.

А у налоговой есть другие дела, кроме как проверять поступления на банковские счета всех маленьких фирм. Поэтому тотального контроля здесь нет. ФНС может заинтересоваться вами, если, например, была заподозрена в неуплате налогов компания, с которой вы сотрудничаете.

Бывают ещё такие случаи. Фирма платит сотрудникам «серую» зарплату, а сотрудники кладут эти деньги на банковскую карту.

Регулярность внесений и их величина может показаться банку подозрительным, и об этом будет сообщено в ФНС.

Тогда налоговики будут проверять сотрудников, а вместе с ними и всю компанию. Как налоговая узнаёт об интернет-доходах? Казалось бы, интернет – абсолютно неконтролируемая государством система.

Но здесь, на самом деле, всё зависит от того, о каких суммах идёт речь.

Если на ваших электронных кошельках несколько тысяч, естественно, никто не будет проверять вас из-за такой мелочи.

Но вот если между счетами переводятся достаточно крупные суммы, данные транзакции попадают под закон о национальной платёжной системе.

Платёжные системы, между которыми прошёл перевод, должны передавать сведения государству.

Понять, будут ли данные о переводе переданы в государственные органы, можно очень просто.

Какие налоги и взносы платят ИП

В 2021 году это 259 584 ₽ — больше этой суммы предприниматель не заплатит.Давайте сразу на примере. За 2020 год предприниматель получил доход 6 485 800 ₽.

Значит, в 2021 году он должен перечислить:

  1. 8426 ₽ — фиксированные взносы на ОМС за 2021 год;
  2. 32 448 ₽ — фиксированные взносы на ОПС за 2021 год;
  3. (6 485 800 ₽ − 300 000 ₽) × 1% = 61 858 ₽ — 1% дополнительных страховых взносов за 2020 год.

Общая сумма взносов: 8426 ₽ + 32 448 ₽ + 61 858 ₽ = 102 732 ₽. Это меньше лимита 259 584 ₽, поэтому ИП должен перечислить все 102 732 ₽ полностью.

Страховые взносы за сотрудников. Каждый месяц ИП рассчитывает и платит за сотрудников:

  1. 5,1% — на ОМС;
  2. от 0,2 до 8,5% — от несчастных случаев, их еще называют взносы на травматизм.
  3. 2,9% — на страхование от временной нетрудоспособности и в связи с материнством (ВНиМ);
  4. 22% от зарплаты — взносы на ОПС;

Срок уплаты — каждый месяц до 15-го числа следующего месяца.

Например, взносы за март нужно перечислить до 15 апреля.При расчете взносов за сотрудников легко ошибиться, поэтому лучше сразу поручить это бухгалтеру.

  1. Деньги поступают на счет круглосуточно
  2. Обслуживание — от 0 ₽
  3. Бесплатный вывод до 500 000 ₽

Льготы для ИП из реестра МСП.

ИП, которые относятся к малому бизнесу и включены в реестр субъектов малого предпринимательства, могут считать взносы за сотрудников по пониженным тарифам:

  1. на ОМС — 5%.
  2. на ОПС — 10%;
  3. на ВНиМ — 0%;

Льготные тарифы действуют только на ту часть зарплаты, которая превышает МРОТ — минимальный размер оплаты труда.

В 2021 году это 12 792 ₽. Взносы на зарплату в пределах МРОТ рассчитывают по обычным тарифам. 50 000 ₽ — начислена зарплата за апрель 2021 года.

50 000 ₽ − 12 792 ₽ = 37 208 ₽ — зарплата сверх МРОТ, на нее начисляют взносы по льготному тарифу. 12 792 ₽ — зарплата в пределах МРОТ, на нее начисляют взносы по общему тарифу. Другие льготы по страховым взносам.

Обналичивание денег через ИП: как гарантированно потерять счет, бизнес и репутацию

Предприниматель получает их, снимает с расчетного счета и передает заказчику. Себе обнальщик забирает ранее оговоренный процент.

Выявить такую схему несложно.

Налоговая инспекция совместно с работниками правоохранительных органов этот механизм отрабатывала годами.

Так, инспекторы имеют право мониторить операции по счетам физического лица, наблюдать за уровнем зарплаты, приглашать ИП для беседы, запрашивать документы по сделкам, проверять переписку, изучать IP-адреса, через которые отправляется отчетность, анализировать договоры по «подозрительным» услугам — например, если ИП оказывал транспортные услуги, а заказчик не покупал товары, которые надо перевезти.

В перечислены признаки сделок, на которые инспекторы обращают внимание при проверке, среди них:

  1. у ИП нет ресурсов для того, чтобы оказывать заявленные услуги (работы);
  2. товары (работы, услуги) оплачены наличными деньгами с превышением установленного законом лимита;
  3. подписавший договор ИП сидит в тюрьме или умер;
  4. у сделки между компанией и ИП нет разумной деловой цели.

Кроме того, у банков есть ряд признаков, по которым они выявляют обнальщиков.

Например, предприниматель снимает все деньги, которые поступают ему на счет. Или деньги поступают от того контрагента, который одновременно переводит их на счета других клиентов. Если получилось обмануть банк или инспекцию один раз, то нет никакой гарантии, что второй раз тоже получится.

Возможно, они просто наблюдают и уже планируют проверку. Ведение бизнеса по закону. Сервисы для ИП и ООО младше 3 месяцев В судебной практике достаточно примеров, когда налоговая инспекция раскрывает схемы незаконной обналички через ИП.

На поверку оказывается, что доказательств реальности совершенных сделок у контрагентов попросту нет.

Один из примеров — решение Арбитражного суда Кемеровской области от 09.04.2019 № А27-25354/2018. Компания приняла к вычету НДС по сделкам с шестью другими контрагентами. Все сделки были подтверждены первичными документами по ним.

Как ИП подтверждает свои доходы

Если наемные сотрудники должны предоставлять в государственные органы и прочие организации, требующие информацию о доходах, справки по форме 2 НДФЛ, то ИП, применяющие общий режим налогообложения, обязаны оформить декларацию по форме 3 НДФЛ. Если декларация уже имеется и в ней есть отметка о принятии налоговым специалистом, то желательно обзавестись и ее копиями – они также могут пригодиться. В большинстве случаев никаких дополнительных документов и справок ИП уже не понадобится.

Рекомендуем прочесть:  Статья 206 я часть вторая

Важно! Ксерокопии декларации по форме 3 НДФЛ также должны иметь оригинальные отметки налоговиков. В противном случае заинтересованная сторона может отказать в их принятии по причине недействительности.

К сведению. Учреждения, требующие подтверждения доходов, подчас имеют очень разный подход в этом отношении касаемо ИП. В частности, иногда, помимо стандартной декларации 3 НДФЛ, они могут попросить предоставить декларацию за последний отчетный налоговый период, согласно режиму налогообложения, используемому предпринимателем.

Как и для тех ИП, которые применяют ОСНО, для «упрощенцев» в качестве подтверждения доходов выступает декларация 3 НДФЛ.

Но помимо этого в качестве доказательства размера доходов они могут привести еще один важный документ.

В частности, предприниматели, использующие в своей работе упрощенный налоговый режим с объектом 15%, должны вести Книгу учета доходов и расходов, которая позволяет определять налоговую базу для исчисления налогов.

А раз так, значит, данный документ содержит все необходимые сведения о доходах ИП.

То есть в случае необходимости, в любую инстанцию в качестве подтверждающего доходы документа можно предоставить копию Книги доходов и расходов, заверенную у нотариуса. Внимание! По закону, все записи, внесенные в Книгу учета доходов и расходов, в том числе касающиеся доходов, должны также иметь свое подтверждение, например, банковские выписки, договоры, платежные приходники и т.д. Эти бумаги нужно обязательно хранить, поскольку, их тоже возможно нужно будет приложить к данной Книге для доказательства доходов.

Открыл ИП и не пользовался им. Как узнать про долги и что делать дальше?

Предприниматели спрашивали, законно ли это, в Конституционном Суде. Там сказали так. Человек открывает ИП добровольно.

Значит, у него есть необходимые деньги, образование и навыки, чтобы работать и выполнять налоговые обязательства — . Однако всё же есть периоды, за которые страховые взносы можно не платить.

Они прописаны в п. 7 ст. 430 НК РФ: — служба в армии; — уход за ребенком до 1,5 лет, но не больше 6 лет на всех детей; — уход за инвалидом I группы, ребенком-инвалидом или за пожилым человеком старше 80 лет; — период проживания с супругом в военной части или за границей в дипломатическом представительстве. но в пределах 5 лет. Чтобы налоговая отменила взносы, надо принести документы, которые подтверждают эти обстоятельства. Автоматом начисления не отменят.

Другие жизненные обстоятельства вряд ли избавят от долга. К примеру, суд отказался аннулировать взносы предпринимателю, который 6 лет сидел в тюрьме и не работал. Отказ объяснили тем, что даже из мест лишения свободы можно закрыть ИП через представителя, а не копить долг — .

Обычно предприниматель при регистрации выбирает спецрежим налогообложения — УСН, ЕНВД или патент. Так делают, потому что на спецрежимах платят меньше.

Но если до заявления не дошли руки, ИП остается на общей системе налогообложения и платит НДФЛ, НДС и налог на имущество. Единственный способ узнать свой налоговый режим — позвонить или сходить в налоговую.

Предприниматели на УСН, ЕНВД и общей системе раз в год или квартал сдают в налоговую инспекцию декларацию, даже если не зарабатывали. Так перед инспекторами подтверждают, что дохода не было и налог платить не надо.

Декларацию без дохода называют нулевой. За каждую несданную декларацию налоговая штрафует на 1000 ₽ по ст.

119 НК РФ. Но штрафовать можно только за три последних года. Штраф за несданные нулевые декларации плюсуется к долгу за неуплаченные страховые взносы и пени к ним. � Получается, что долг неработающего ИП перед налоговой — это сумма страховых взносов за последние три года + пени за просрочку уплаты + штрафы за декларации.

Как узнать задолженность по налогам ИП

Если даты в запросе нет или в нём указан день, который ещё не наступил, то справку выдадут на дату регистрации запроса в инспекции. Проверить задолженность по налогам можно на сайте ФНС, портале госуслуг или в базе данных исполнительных производств ФССП.

Сайт ФНС На сайте налоговой выберите сервис «».

Чтобы получить информацию, зарегистрируйте личный кабинет налогоплательщика или зайдите с помощью подтверждённой учётной записи на сайте Госуслуг. Личный кабинет налогоплательщика можно зарегистрировать только при личном обращении в налоговую.

После авторизации в кабинете появится информация о долге по налогу, сумма пеней и штрафов. Портал госуслуг Тоже помогает узнать о своей задолженности.

ИП может проверить свою задолженность по налогам под учётной записью физического лица.

Авторизоваться как ИП и вводить ИНН не нужно. База данных исполнительных производств ФССП В попадают дела, над которыми приставы уже работают.

Это происходит через некоторое время, поэтому сразу узнать о задолженности через этот сервис не получится. Несмотря на то, что приставы могут без решения суда брать на себя исполнения требования налоговой инспекции, автоматически задолженность в их базу не попадает. Если информация об индивидуальном предпринимателе появилась в их базе, нужно срочно погашать задолженность.

Санкции ФССП доходят вплоть до описания и ареста имущества. Для проверки задолженности не нужно вводить ИНН, достаточно указать в форме на сайте свои данные: фамилию, имя, отчество, регион и дату рождения.

Может случиться так, что вы заплатили налоги, а инспекция присылает требование выплатить задолженность. Это могло произойти, потому что:

    вы допустили ошибку в декларации, вы неверно указали реквизиты, перечисляя налог, в налоговой произошёл сбой в базе и налог не был учтён, налоговая доначислила налоги после проведения камеральной проверки.

В этой ситуации нужно действовать так: Проверьте декларацию. На основе данных из неё налоговая начисляет налог.

Оформил ИП на себя, а работает другой человек. Кто ответит по долгам?

В 2021 году ИП платят 40 874 ₽ в срок до 31 декабря.

Если ИП работал неполный год, взносы уменьшат.

За просрочку налоговая насчитывает пени и штрафует.

Ещё ИП на УСН раз в год сдаёт декларацию о доходах, даже если ничего не заработал. Если декларацию не сдали, налоговая штрафует на 1000 ₽ по ст.

119 НК РФ. Быстро узнать полный размер долга перед налоговой можно на Госуслугах в разделе или на сайте налоговой в . Либо идти в налоговую по месту жительства и выяснять про долги в окне у инспектора. Рано или поздно налоговая найдёт банковский счёт или личную карту ИП, заблокирует деньги и спишет долг.

Когда через ИП торговали в магазине или строили дома, плюсом к налогам могут накопиться долги по аренде, коммуналке, зарплате, налогам за сотрудников, за товары, по кредитам и по налогу УСН. Ещё у ИП могут быть штрафы от госорганов. Например, от Роспотребнадзора — когда магазин игнорировал санпины и правила продаж, а кто-то из покупателей написал жалобу.

Но этих долгов может и не быть.

Зависит от того, платил реальный владелец бизнеса своим контрагентам или нет. Обычно подставной ИП узнаёт о долгах после блокировки счёта налоговой, письма из банка или повестки из суда.

Иногда приходят судебные приставы — значит, банк или арендатор уже выиграли суд и получили исполнительный лист.

Теперь приставы ищут квартиры и машины ИП.

Тут важно понимать следующее.

Если подставной ИП подписывал договоры с поставщиками, арендаторами, банком, трудовые договоры с работниками, считается, что заключил их он, а не реальный владелец бизнеса.

То же самое — если договоры заключили по доверенности от ИП. Подтянуть к ответственности человека, который забирал себе деньги, не получится. Кто поставил подпись в договоре, тот и отвечает.

Вот пример, как подставной ИП попал на деньги. Суд взыскал с ИП 97 000 ₽ за невыполненную работу.

Долг появился так. Человек оформил ИП по предложению приятеля.

Стали вместе устанавливать межкомнатные двери, но бизнес не склеился.