Сколько лет в собственности должна быть кв чтобы не платить подоходный налог


Налог с продажи квартиры: кто может не платить НДФЛ при продаже недвижимости


Значит доход продавца — 1 млн рублей. Придется заплатить 130 000 рублей. Это 13% НДФЛ.Дом был приобретен за 15 млн рублей, через несколько лет его решили продать. Стоимость при этом не увеличили.

Дохода при этой сделке нет, значит, и налога тоже не будет.Есть три способа:1. Подождать три или пять лет в зависимости от ситуации. 2. Установить цену не более 1 млн рублей.

Тогда можно применить налоговый вычет. 3. Продать по цене покупки. Нужно сохранить документы, которые подтвердят расходы. Тогда их можно будет зачесть и уменьшить облагаемую налогом базу.Чтобы заплатить меньше налога, можно применить налоговый вычет.

Есть три способа это сделать:- учесть средства, которые были потрачены на покупку; — применить вычет в 1 млн рублей; — воспользоваться вычетом с максимальной суммой 260 000 при покупке другого объекта недвижимости.Воспользоваться вычетом в 1 млнНК РФ предоставляет право на вычет в 1 млн рублей. Воспользоваться им можно при продаже недвижимости. Получение такой льготы доступно для всех, включая официально нетрудоустроенных.

Таким образом государство стимулирует рынок недвижимости. Это своеобразная мера поддержки.При уплате НДФЛ из стоимости жилья, цена не имеет значения.

Из цены вычитается миллион, и налог уплачивается с той суммы, которая остается.

Применять вычет разрешено всего один раз в год. Если за один год собственник продал более двух объектов недвижимости, государственную «скидку» получит только один из них.Рассмотрим вычет на примере:Недвижимость оставлена в наследство, подарена родными или приватизирована. С момента ее получения прошло два года.
С момента ее получения прошло два года.

Ее решили продать. Значит собственнику положен имущественный вычет в 1 млн рублей.

Допустим, такая квартира продана за 4,5 млн рублей. Считаем — 4,5 млн минус 1 млн. С 3,5 млн необходимо уплатить 13% НДФЛ — 455 000 рублей.Зачесть затраченные средстваНК РФ позволяет снизить налог на сумму расходов.

К тратам можно отнести:- затраты на отделку и строительство; — оплату ДДУ; — стоимость квартиры при покупке.Каждая

Сколько должно пройти лет, чтобы не платить налог с продажи квартиры?

Эти изменения касаются сделок, начиная с 2019 года. Налогоплательщики, которые в 2019 году продали объекты недвижимости, купленные по ДДУ(переуступке) могут подать уточняющие декларации и вернуть излишне уплаченный налог.

Для единственного жилья-срок владения для безналоговой продажи 3 года, для не единственного-5В декабре 2019 года в Налоговый кодекс были внесены две существенные поправки, которые позволяют оптимизировать налог при продаже менее минимального срока владения объектов, полученных по дарению и наследству:

  1. До 2019 года при продаже таких объектов налогоплательщики могли рассчитывать только на имущественный вычет 1 млн. руб.(жилые объекты недвижимости) и 250 тыс. руб. (нежилые объекты) с дохода от продажи
  2. При дарении не от родственника или члена семьи одаряемый платит налог 13% от кадастровой стоимости, при продаже такого объекта ранее минимального срока владения с 2019 года он может вычесть с дохода сумму кадастровой стоимости.
  3. С 2019 года налогоплательщик имеет право уменьшить доход на подтвержденную сумму расходов на приобретение объектов дарителем (близким родственником или членом семьи) или наследодателем.

1 эксперт подтверждает1021,7 KподтверждаетИсчерпывающе и очень точно.Ответить11Показать ещё 1 комментарийКомментировать ответ…Комментировать…Ещё 18 ответов1,9 KСайт о налогах граждан России. Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов. · ПодписатьсяОтвечаетЕсть 2 срока, которые позволяют не платить налог при продаже квартиры: 5 лет и 3 года.

Конкретный срок зависит от того как именно вы получили квартиру в собственность. Правила, о которых я расскажу дальше, прописаны в статье 217.1 Налогового кодекса.

Учитывайте, что 5 лет — это не 5 календарных лет, а 60 месяцев подряд. Поэтому один год может. Читать далее3331,0 KЕсли квартира куплена по дду переуступки прав в 2015 году, а в росеетре появилась позже, то от какой даты отсчитывать? ОтветитьПоказать ещё 1 комментарийКомментировать ответ…Комментировать…639Заполнение 3-НДФЛ по фото документов:

Через сколько можно продать квартиру без налога

Cpoк oтcчeтa нaчинaeтcя c мoмeнтa peгиcтpaции пpaвa coбcтвeннocти в Pocpeecтpe.

Ипoтeчнaя нeдвижимocть мoжeт быть oфopмлeнa нecкoлькими cпocoбaми:

  1. c oфopмлeниeм пpaвa coбcтвeннocти нa пoкyпaтeля и нaлoжeниeм oбpeмeнeния кpeдитнoй opгaнизaциeй;
  2. c oфopмлeниeм пpaвa coбcтвeннocти зa бaнкoм дo мoмeнтa пoлнoгo пoгaшeния кpeдитa.

Этoт мoмeнт и являeтcя ключeвым в вoпpoce нaчaлa oтcчeтa 5 лeт.

Ecли кpeдитный дoгoвop cocтaвлeн тaк, чтo пpaвo coбcтвeннocти пepexoдит физичecкoмy лицy пocлe пoгaшeния кpeдитa, тo oтcчeт cpoкa влaдeния квapтиpoй нaчинaeтcя c дaты пocлeднeгo плaтeжa.Дpyгoй вapиaнт ипoтeчнoгo дoгoвopa бoлee pacпpocтpaнeн. Coглacнo eмy, пpaвo нa квapтиpy зaкpeпляeтcя зa пoкyпaтeлeм c caмoгo нaчaлa выплaт и мoмeнтa пoкyпки.

Пpи пoдпиcaнии coглaшeния нeoбxoдимo yдocтoвepитьcя в нaличии этoгo пyнктa в дoгoвope. Ecли oбcтoятeльcтвo нe oгoвopeнo, тo дeйcтвyют oбщиe пpaвилa зaкoнoдaтeльcтвa.

Кaк и в пepвoм вapиaнтe, пpaвo coбcтвeннocти пepexoдит oт бaнкa к зaeмщикy пocлe иcпoлнeния пocлeдним cвoиx oбязaтeльcтв в пoлнoм paзмepe. Пpoдaжa нeдвижимocти бoлee 5 лeт в coбcтвeннocти ocyщecтвляeтcя пo oбщим пpaвилaм.Пoкyпкa квapтиpы c yчacтиeм мaтepинcкoгo кaпитaлaПo cвoeй cyти мaтepинcкий кaпитaл пpeдcтaвляeт coбoй coциaльнoe пocoбиe.

Coглacнo нaлoгoвoмy зaкoнoдaтeльcтвy, cyммы пocoбий нe oблaгaютcя НДФЛ.

Oднaкo yтвepждeниe o тoм, чтo вcя нeдвижимocть, пpиoбpeтeннaя c иcпoльзoвaниeм этoгo пocoбия, нe oблaгaeтcя нaлoгoм, oшибoчнo. Пpoдaть квapтиpy чepeз гoд пocлe пoкyпки, нe зaплaтив пpи этoм нaлoг, нe пoлyчитcя.Пoд yдepжaниe нe пoпaдaeт лишь caмa cyммa мaтepинcкoгo кaпитaлa. Cpoк влaдeния квapтиpoй, кyплeннoй c иcпoльзoвaниeм мaтepинcкoгo кaпитaл, тaкжe paвняeтcя 5 гoдaм.Bлияниe видa coбcтвeннocти нa paзмep НДФЛB кaкoй вид coбcтвeннocти бyдeт oфopмлeнa квapтиpa, никaк нe oтpaзитcя нa cyммe НДФЛ пpи ee пpoдaжe.

Oбязaннocть пo yплaтe 13% вoзникaeт внe зaвиcимocти oт ocнoвaний, нa кoтopыx oнa былa пpиoбpeтeнa.

Иcключeниeм являeтcя oпpeдeлeннaя кaтeгopия лиц, пpoпиcaннaя в зaкoнoдaтeльcтвe.

Налог на недвижимость. Как платить, сколько, когда?

Его устанавливают муниципальные власти с учётом норм Налогового кодекса РФ.

«Таким образом, на каждой территории действует свой порядок уплаты НИФЛ, который, однако, не может противоречить нормам Налогового кодекса»

, — отмечает партнёр и руководитель налоговой практики О2 Consulting Татьяна Сафонова. Ставки налога, установленные муниципальным образованием, одинаковы для всех, будь то гражданин России или иностранец. Сколько платить Для жилых домов, частей жилых домов, квартир, частей квартир, комнат, гаражей и машиномест законом определена налоговая ставка в размере 0,1% от кадастровой стоимости объекта.

Однако местные власти могут устанавливать свои ставки. Так, например, в Москве ставка налога на имущество для физических лиц зависит от кадастровой стоимости жилья. Кадастровая стоимость квартиры/комнаты/жилого дома, млн руб.

Ставка налога, % До 10 0,1 От 10 до 20 0,15 От 20 до 50 0,2 От 50 до 300 0,3 А ещё есть налоговый вычет, он должен учитываться при расчёте налога, поэтому просто проверьте, что это было сделано. Налогом не облагаются:

  1. 10 кв. м для комнаты.
  2. 20 кв. м для квартиры;
  3. 50 кв. м для жилого дома;

Налоговая сама посчитает, сколько по кадастру стоит 1 кв.

м вашей собственности, и вычтет из общей стоимости объекта стоимость метров, которые налогом не облагаются. На каждый объект — один вычет, неважно, сколько у него собственников. Узнать, какие ставки действуют в вашем регионе и сколько вам придётся платить, можно на сайте . Когда начинает начисляться налог Начисление налога начинается с момента возникновения права собственности на имущество.

Когда начинает начисляться налог Начисление налога начинается с момента возникновения права собственности на имущество.

То есть с того момента, как человек стал владельцем недвижимости и зарегистрировал право собственности в Росреестре, он автоматически становится плательщиком НИФЛ. Соответственно, если квартира куплена в строящемся доме по договору долевого участия, то налог он будет платить, когда дом достроится и жильё можно будет оформить в собственность. А если строительство не завершено, то нет и налога.

Налоговая служба напомнила о случаях, когда не нужно платить НДФЛ при продаже имущества

Анонсы 7 сентября 2021 Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца.

20 сентября 2021 Программа разработана совместно с АО «Сбербанк-АСТ».

Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца. 21 августа 2019 ФНС России разместила на своем официальном сайте информацию о том, в каких случаях не нужно будет уплачивать НДФЛ при продаже квартиры.Налоговым законодательством установлено, что собственник освобождается от уплаты НДФЛ при продаже имущества, в том числе квартиры, если он владел им в течение минимального предельного срока и более ().

По общим правилам такой срок составляет три года в случае:

  • приватизации;
  • передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением;
  • наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи или близким родственником этого налогоплательщика. В соответствии с нормами в этот круг лиц входят супруги, родители, дети, усыновители, усыновленные, дедушки, бабушки, внуки, полнородные и неполнородные братья и сестры (, ). Обратите внимание, что в этот перечень не включены тети, дяди, зятья, невестки и другие родственники. Минфин России полагает, что дарение между ними будет облагаться налогом (, ), если эти граждане не будут признаны членами семьи дарителя судом в порядке особого производства (, ).

Но с 2020 года этот перечень будет расширен (). Налогом не будет облагаться продажа единственного жилья налогоплательщика при сроке владения им не менее трех лет.

Как поясняет налоговая служба, если, например, гражданин владеет двумя квартирами, купленными в одно время (в 2016 году), то при продаже одной из них в 2020 году налогоплательщик все равно должен будет подать декларацию и заплатить НДФЛ.Освобождение можно получить в другом случае – при покупке одной квартиры в течение 90 дней до продажи второй. Так, например, если в декабре 2016 года куплена первая квартира, а в начале января 2020 года – вторая, то при продаже первой до начала апреля 2020 года продажа первой квартиры будет освобождаться от налога.Новые правила распространяются не только на квартиры, но и на земельные участки с жилыми домами и хозпостройками.

Теги: , , , , , , , , , , Источник: Документы по теме: © ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 2021. Система ГАРАНТ выпускается с 1990 года.

Компания «Гарант» и ее партнеры являются участниками Российской ассоциации правовой информации ГАРАНТ. Все права на материалы сайта ГАРАНТ.РУ принадлежат ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС». Полное или частичное воспроизведение материалов возможно только по письменному разрешению правообладателя.

Портал ГАРАНТ.РУ зарегистрирован в качестве сетевого издания Федеральной службой по надзору в сфере связи,информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзором), Эл № ФС77-58365 от 18 июня 2014 года. ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 119234, г.

Москва, ул. Ленинские горы, д. 1, стр. 77, . 8-800-200-88-88 (бесплатный междугородный звонок) Редакция: +7 (495) 647-62-38 (доб. 3145), Отдел рекламы: +7 (495) 647-62-38 (доб.
3136), . Реклама на портале. Если вы заметили опечатку в тексте,выделите ее и нажмите Ctrl+Enter

Налог с продажи квартиры сроком владения менее 5 лет можно не платить.

В каких случаях?

Поэтому такую квартиру можно даже купить за год до продажи старой.

И пока не будет получен Акт приема-передачи, уже имеющееся жилье, которое планируем продать, будет формально числиться единственным. Как мы уже поняли, срок владения недвижимостью — ключевой фактор при определении того, надо ли вам платить налог при продаже недвижимости. Ранее, срок владения недвижимостью отсчитывался с момента государственной регистрации права собственности при покупке недвижимости на «вторичке», и с момента подписания акта приёма-передачи при покупке нового жилья (по ДДУ).

Ранее, срок владения недвижимостью отсчитывался с момента государственной регистрации права собственности при покупке недвижимости на «вторичке», и с момента подписания акта приёма-передачи при покупке нового жилья (по ДДУ).

Однако в 2020 году произошли приятные изменения.

Вступили новые правила для расчета срока владения при покупке квартиры по ДДУ. Теперь срок считается от даты полной уплаты денежных средств по договору долевого участия. Давайте рассмотрим пример. Вы начали строительство квартиры в 2015 году: оформили договор и перевели застройщику оплату.

Акт приема-передачи был получен только в 2021 году. А в 2020 году было принято решение продать квартиру.

Как ранее шел подсчет срока владения?От 2021 года.

Т.е. на момент продажи считалось, что квартира в собственности только 2 года. А что теперь? Теперь отсчет пойдет от 2015 года — года, когда были уплачены деньги по ДДУ.

Таким образом, срок владения по той же квартире составит 5 лет. А это значит, что отчитываться о продаже и платить налог не придется!

Итак, первым пунктом, который позволяет снизить срок владения недвижимостью с 3 до 5 лет для освобождения от уплаты налога, является условие, что у собственника это единственное жильё. А что если у квартиры несколько собственников? И для супруги, скажем, это единственное жильё, а у супруга в собственности есть ещё квартира.

Как поступать в этом случае? Надо ли платить налог, если квартира продаётся через 3 или 4 года владения? Для этой ситуации пока нет официального разъяснения Минфина.

То есть, в теории возможны два варианта: Можно поделить доход при продаже 50/50. В этом случае один супруг заплатит налог, другой нет.

Налоги с продажи квартиры c 2020 года

С 15 января по 3 апреля, включая дату продажи квартиры, у Маши формально было 2 жилья одновременно, но в такой ситуации — если она продолжается не больше 90 дней — считается, что Маша продала единственное жильё.

А к подобной сделке применяется новое исключение — трёхлетний срок владения. Если квартира приобретена после 1 января 2016 года, не подпадает под исключения и не является единственным жильём, то продать её без уплаты налога можно только через 5 лет.

Важно: Правило 3 лет для освобождения от налога при продаже единственного жилья работает только для сделок после 1 января 2020 года. Если вы купили такую квартиру в январе 2016 года, а продали в апреле 2019-го, к ней применяется пятилетний срок владения.Как считать срок владения Срок считается со дня регистрации права собственности на квартиры.

Эту дату можно посмотреть или найти в документах на квартиру — она указана в свидетельстве о регистрации, если вы его получали, или в выписке из ЕГРН, которую можно оформить в центрах госуслуг или заказать онлайн — или . По дате регистрации отсчитываете срок для жилья, которое вы построили сами, купили по ДДУ или получили в подарок.Для других квартир действуют отдельные правила:ПриватизацияДо 1998 года не было единой государственной регистрации прав собственности, поэтому если вы приватизировали жильё до этого времени и теперь хотите его продать, вам нужно зарегистрировать право собственности в единой системе (если не сделали этого раньше).
По дате регистрации отсчитываете срок для жилья, которое вы построили сами, купили по ДДУ или получили в подарок.Для других квартир действуют отдельные правила:ПриватизацияДо 1998 года не было единой государственной регистрации прав собственности, поэтому если вы приватизировали жильё до этого времени и теперь хотите его продать, вам нужно зарегистрировать право собственности в единой системе (если не сделали этого раньше).

Срок владения жильём будет отсчитываться не с даты такой регистрации, а с о передаче жилья в собственность, то есть с 90-х.

НаследствоДля квартиры, полученной в наследство, срок владения начинается с даты открытия наследства. Этой датой считается Жилищно-строительный кооперативДля квартир в ЖСК срок владения начинается, когда выполнены : оплачен паевой взнос и подписан акт приёма-передачи. Получение жилья по долямЕсли право собственности на квартиру появлялось по долям, то при продаже квартиры срок владения будет считаться с даты, когда

Сроки, которые квартира должна находиться в собственности, чтобы не платить налог

Казалось бы, выгодное вложение, можно перепродать недвижимость и получить выгоду.

Но теперь придётся ждать целых пять лет, прежде чем такая сделка принесёт пользу.

Для резидентов Российской Федерации сумма налога составляет 13 %, для нерезидентов — 30 %. Если объект находится в долевом владении, каждый совладелец обязуется самостоятельно заполнить отдельную декларацию и внести НДФЛ.13 % от цены жилья — это внушительная сумма, которая может достигать нескольких сот тысяч. Поэтому неудивительно, что многие владельцы задаются вопросом, как можно уменьшить эту сумму.

Существует два законных способа это сделать.Первый из них — использовать налоговый вычет, который составляет 1 млн рублей.

Допустим, квартира стоит 5 млн рублей. Вычитаем из этой суммы 1 млн р. и получаем 4 млн р. От этого количества денег будет считаться 13 %.

Таким образом, собственник заплатит 520 тыс.

р. налога вместо 650 тыс. р., которые ему требовалось бы внести, если бы он не воспользовался вычетом.

Экономия налицо.Второй способ снизить сумму НДФЛ — это воспользоваться расходным вычетом. Предположим, вы купили квартиру за 3 млн р., а продали её за 4.5 млн р.

В таком случае вы можете от суммы доходов отнять расходы и из полученного остатка высчитать 13 %.

В приведённом примере разница составляет 1.5 млн р., а налог от неё — 195 тыс. р. Если были потрачены значительные средства на ремонтные работы, и это подтверждается соответствующими документами, можно включить их в перечень расходов.Разницу между доходами и расходами можно применить и в другом случае.

Допустим, вы продаёте квартиру и в этом же отчётном налоговом периоде будете покупать ещё одну.

В этом случае из суммы дохода можно вычесть сумму расходов на покупку нового жилья.Можно ли воспользоваться сразу двумя льготами? Нет, надо выбрать только одну. Собственник должен оценить, какой вариант ему более выгоден, и остановиться на нём.Возможно ли продать имущество, которое находится во владении меньше трёх лет, и не вносить при этом НДФЛ?

Да, такие варианты тоже есть.Сумма, которая подлежит налогообложению, начинается от 1 млн рублей.

Налог при продаже квартиры

Блaгoдapя им чeлoвeк, пpoдaвший квapтиpy, мoжeт быть ocвoбoждeн oт yплaты нaлoгa, либo пpeдocтaвлeнный вычeт пepeкpoeт пoдлeжaщий yплaтe нaлoг.Узнaть, пoлoжeны ли вaм кaкиe-либo льгoты, мoжнo нeпocpeдcтвeннo в нaлoгoвoй или нa caйтe ФНC. Taм жe пoлyчитe cпиcoк дoкyмeнтoв, кoтopыe нaдo пpeдocтaвить дляпoлyчeния льгoты, и yтoчнитe cpoки и пopядoк дeйcтвий. Нaлoг c пpoдaжинeдвижимocти плaтитcя в бюджeт чepeз ФНC PФ.Кaк paccчитaть нaлoг пpи пpoдaжe квapтиpыCтaвкa нaлoгa зaвиcит oт тoгo, ктo дoлжeн eгo плaтить – нaлoгoвый peзидeнт Poccии или нepeзидeнт.

Oт этoгo cтaтyca тaкжe зaвиcит пpимeнeниe имyщecтвeнныx вычeтoв.

Oни пoзвoляют yмeньшить yплaчeннyю cyммy или дaжe зaчecть ee пoлнocтью.Пoкa кaлeндapный гoд нe зaкoнчилcя, нaлoгoвaя нe cмoжeт пpинять peшeниe, cчитaть вac peзидeнтoм или нepeзидeнтoм.

Oнa oпpeдeлит вaш cтaтyc пo oкoнчaнии гoдa.Ecли нaлoгoвaя peшит, чтo вы cтaли нepeзидeнтoм, c пoлyчeнныx oт пpoдaжи квapтиpы дeнeг пpидeтcя зaплaтить НДФЛ пo cтaвкe 30%. Имyщecтвeнный вычeт тoжe нe пpимeнят – oн пpeдocтaвляeтcя тoлькo нaлoгoвым peзидeнтaм PФ.Ecли ocтaнeтecь нaлoгoвым peзидeнтoм, зaплaтитe НДФЛ пo cтaвкe 13% и cмoжeтe вocпoльзoвaтьcя имyщecтвeнными вычeтaми, чтoбы yмeньшить нaлoгooблaгaeмyю бaзy.Нaлoг пo cтaвкe 13% cчитaют oт cyммы пoлyчeннoгo дoxoдa. Пocчитaйтe oт цeны квapтиpы, кoтopyю вы yкaзaли в дoгoвope, 13% — этo cyммa, кoтopyю нaдo пepeчиcлить в бюджeт.Нaпpимep, вы пpoдaли квapтиpy зa 2,5 млн pyблeй, знaчит, дoлжны бyдeтe oтдaть гocyдapcтвy 325 000 – 13% пoлyчeннoгo дoxoдa.Oднaкo нaлoгoвaя бyдeт cмoтpeть нe тoлькo нa cyммy, yкaзaннyю в дoгoвopeкyпли-пpoдaжи, нo и нa кaдacтpoвyю cтoимocть.

Пo зaкoнy, ecли cyммa пo дoгoвopy oкaжeтcя нижe кaдacтpoвoй cтoимocти нa 1 янвapя тoгo гoдa, в кoтopoм вы пpoдaли квapтиpy, нaлoгoвaя пocчитaeт НДФЛ oт кaдacтpoвoй cтoимocти c кoэффициeнтoм 0,7.Кaк paccчитaть нaлoг c пpoдaжи квapтиpы: дoпycтим, вы пpoдaли квapтиpy в 2021 гoдy зa 2,3 млн pyблeй, a кaдacтpoвaя cтoимocть вaшeй квapтиpы нa 1 янвapя 2021 гoдa былa 3,8 млн pyблeй.

Сколько придется платить при продаже недвижимости в 2021 году: новая налоговая ставка

:

    От продажи имущества или долей в нем (кроме ценных бумаг); От получения имущества в дар (кроме ценных бумаг); Страховые выплаты по договорам страхования и выплаты по пенсионному обеспечению.

Отсюда следует, что если в 2021 году вы решите продать квартиру, комнату, в доме, машину и пр., налог нужно будет платить по стандартной ставке 13 %. Это касается даже тех случаев, когда сумма дохода от продажи превышает 5 млн рублей.

Минфин посчитал, что установление повышенной ставки для таких разовых доходов противоречит принципу социальной справедливости, так как заставляет платить высокие налоги людей с невысоким уровнем доходов.

Но это касается только резидентов РФ — тех, кто находился на территории России больше 183 календарных дней (90 дней в 2020 году) в течение 12 месяцев. Если вы пребывали в стране меньше указанного срока, то не являетесь резидентом и должны платить увеличенный налог.

На самом деле, даже если бы продажу недвижимости все-таки облагали налогом по повышенной ставке, это бы ощутили немногие. Так как налогом не облагается продажа имущества, которое находится в собственности больше 3-5 лет.

Вот какие льготы при реализации недвижимости действуют в России: Освобождена от НДФЛ продажа недвижимости, которая находится в собственности три года и более. Это касается недвижимости , приватизированной, полученной в дар, переданной по договору пожизненного содержания.

В остальных случаях минимальный срок для необлагаемой налогом продажи — 5 лет.

С 2020 года освобождена от НДФЛ продажа квартир и домов с участками, которые являются единственным жильем и с даты покупки которых прошло 3 года.

Раньше срок для них составлял 5 лет.

При продаже недвижимости сумму полученных доходов можно уменьшить на расходы на его покупку.

Тогда налог надо будет платить с разницы между ними.

Расходы надо подтвердить документами: кредитным договором, договором купли-продажи и пр. Сумму доходов, полученных от продажи жилья и земельных участков, можно уменьшить на налоговый вычет в сумме 1 млн рублей в год.

Налог с продажи квартиры — 2021: инструкция по НДФЛ

— При продаже недвижимости, полученной в порядке наследования, предусмотрено, что физические лица обязаны уплачивать налог с продажи имущества, находящегося в их собственности.

К объектам, подлежащим налогообложению, относится в том числе недвижимость. При этом предусмотрено, что граждане освобождаются от уплаты налога на недвижимое имущество в случае, если соответствующий объект находился в их собственности в течение минимального предельного срока, который на текущую дату составляет три года. В письме Министерства финансов от 30 июля 2020 года разъясняется, что для наследников данный срок начинается с даты оформления их прав в ЕГРН (на основании свидетельства о праве на наследство) независимо от того, в течение какого срока недвижимое имущество находилось до этого во владении наследодателя.

Также, согласно ст. 220 НК РФ, при продаже имущества после 1 января 2019 года граждане вправе получить налоговый вычет, исходя из сумм документально подтвержденных расходов на покупку недвижимости, но не более 1 млн руб. Для наследников имеется нюанс: налоговый вычет можно получить с расходов, понесенных наследодателем при приобретении недвижимости, если сам наследодатель при жизни самостоятельно не воспользовался таким правом. Читайте также: При продаже квартиры, полученной в порядке наследства и обремененной ипотекой, можно получить налоговый вычет, исходя из расходов, понесенных на погашение ипотечного кредита (согласно письму Министерства финансов от 2 августа 2019 года ).

Аналогичные правила распространяются и на случаи, когда недвижимость была получена в дар.

Необходимо, однако, учитывать, что НДФЛ при продаже полученной в дар недвижимости не подлежит уплате в случае, если она была подарена членом семьи (в соответствии с Семейным кодексом, к ним относятся супруги, родители и дети (усыновители и усыновленные), дедушки, бабушки и внуки, полнородные и неполнородные (то есть имеющие общих отца или мать) братья и сестры).

Читайте также: Также следует рассмотреть ситуации, когда наследникам переходит в дар (в порядке наследования) не все недвижимое имущество, а его доля, и впоследствии данные лица приобретают оставшуюся часть недвижимости по договору купли-продажи.

Здесь необходимо учитывать, что минимальный предельный срок владения недвижимостью для освобождения от НДФЛ в случае, если такая недвижимость приобретена по возмездному договору, составляет не три года, а пять лет. Следовательно, если наследником часть квартиры была получена по наследству, а часть — по договору купли-продажи и с даты регистрации в ЕГРН права на всю квартиру прошло менее пяти лет, такое лицо должно уплатить НДФЛ соразмерно доле, приобретенной по договору купли-продажи. Читайте также: В соответствии со Налогового кодекса освобождаются от уплаты НДФЛ пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством, а также лица, достигшие возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины), которым в соответствии с законодательством России выплачивается ежемесячное пожизненное содержание.

Налоги с продажи квартиры

Если свидетельства нет, то дату регистрации можно посмотреть или на (дата регистрации будет в графе «Права и ограничения»).Это правило работает для купленной и построенной самостоятельно недвижимости, для квартир, приобретённых по ДДУ, и для подаренного жилья.Но есть и несколько исключений из него:1.

Недвижимость, полученная по наследству.

В этом случае срок владения отсчитывается с даты открытия наследства, то есть со дня смерти наследодателя.2.

Если право собственности на жильё признано через суд. Для такой недвижимости срок начинает отсчитываться .3.

Приватизированное жильё. Тут всё зависит от того, когда приватизирована недвижимость:

  1. если до 1 января 1998 года, то о передаче жилья в собственность. До этого момента свидетельства о госрегистрации права не выдавались, а позже не все их получили, ведь права собственников . Но чтобы провести с такой квартирой сделку, право собственности всё же нужно зарегистрировать. Если договор на приобретение квартиры был подписан в 1997 году, но владелец решил зарегистрировать своё право в Росреестре только в 2019 году, то срок владения отсчитывается от 1997 года.
  2. если после 1 января 1998 года, то срок отсчитывается с даты регистрации права собственности;

4.

Квартиры, полученные через ЖСК.

Для такой квартиры срок начинает отсчитываться после выполнения двух условий: нужно подписать акт приёма-передачи квартиры и полностью оплатить паевой взнос. Это подтвердил в своём письме и Минфин России (Письмо Минфина России от 04.07.2012 N 03-04-05/7-837).5.

Если квартира покупалась по долям. Срок для такой квартиры, если её решили продать целиком, считается Срок владения квартирами, полученными по реновацииОтдельные условия предусмотрены для квартир, полученных по московской программе реновации. В минимальный срок владения новой квартирой засчитывается срок, в течение которого собственники владели своим прежним жильём — взамен которого они получили реновационное.ПримерСемья Ковалёвых купила двухкомнатную квартиру в пятиэтажке в сентябре 2015 года, а в январе 2019 года переехала в новостройку в рамках реновации.

Налог с продажи квартиры: как минимизировать согласно Налоговому кодексу РФ

Если вы еще не собственник, а продаете квартиру по переуступке прав по ДДУ, то вы можете уменьшить доход с продажи на подтвержденные расходы (пп.

2 п. 2 ст. 220 НК РФ). Алгоритм такой же, как и по договору купли-продажи.

Подробнее как это сделать, читайте ниже;по договору с жилищно-строительным кооперативом (ЖСК), подписали Акт приема-передачи и выплатили паевой взнос (п.4 ст.218 ГК РФ, письмо Минфина РФ от 04 июля 2012 г. № 03-04-05/7-837).Пример 1: Вы оформили квартиру по договору купли-продажи в 2017 году. Это единственная ваша недвижимость.

Право собственности на квартиру зарегистрировали 13 марта 2017 года. Вы продали квартиру 3 апреля 2020 года и не заплатили НДФЛ.

С 13 марта 2020 года наступил минимальный срок владения квартирой — 3 года.

До принятия закона вы бы ждали 5 лет.Пример 2: В июне 2017 году вы купили трехкомнатную квартиру. А в сентябре 2019 году — однокомнатную квартиру.

В этом случае, правило «единственного жилья» не работает.

Если продадите квартиру в сентябре 2024 года, то не заплатите налог.

К этой дате наступит минимальный срок владения квартирой, купленной после 01.01.2016 года.Пример 3: В 2010 году вы заключили с застройщиком договор долевого участия. В 2014 году дом сдали, и вы получили Акт приема-передачи вместе с ключами. А с 20 мая 2021 года стали полноправным собственником квартиры — зарегистрировали право собственности и получили выписку из ЕГРН.

В случае, если квартира — единственная недвижимость, вы можете продать ее с 20 мая 2021 года и не заплатить налог.

К этой дате наступит минимальный срок владения имуществом — 3 года.

Если помимо новой квартиры у вас есть еще жилая недвижимость, тогда ждите 5 лет, и продавайте без налога с 20 мая 2023 года.Пример 4: В 2014 году вы заключили договор с ЖСК и выплатили весь пай. В 2015 году подписали Акт приема-передачи квартиры. В 2017 году оформили квартиру в собственность и получили выписку из ЕГРН.